（吉隆坡10日讯）市场传国行可能推出新条例，要求银行业者把整体评估（collective assessment，CA）对贷款比率，至少维持在1.2%，分析员认为这将或导致银行信贷成本上涨，以及压缩盈利赚幅。
联昌国际投行研究分析员在报告中透露，基于国内银行资产品质过去数年持续改善，他对这项传言将从2015年12月杪起生效的新条例感到惊讶。
不过，他认为新条例或是以谨慎为前提的安全措施，要求银行提升储备，以应付未来减值贷款增加的风险。
由于国内银行已全面采用FRS139的会计标准则，加上减值贷款比率提升，银行领域的CA比率从2010年的1.93%，滑落至1.43%。
截至去年9月杪，马银行（MAYBANK，1155，主板金融股）、大众银行（PBBANK，1295，主板金融股）、艾芬控股（AFFIN，5185，主板金融股）及安联金融（AFG，2488，主板金融股）的CA比率都低于1.2%。
他相信，这不足以敲响警钟，因为上述银行都有强稳的资产品质。
至于CA比率高于1.2%的银行，他认为新措施将限制银行降低CA比率的空间。
受影响业者需提高拨备
配合新措施，银行将需要在2014年至2015年期间，推高本身的CA比率。
经过分析，分析员相信新条例将影响多家银行，促使他们需要提高拨备，就算减值贷款比率持稳，银行还得推高信贷成本。
整体上，银行今年赚幅萎缩程度或不如去年严重，但他建议，投资者还是勿增持银行股，因为贷款增长料逐步放缓。
“我们估计银行的资产品质将持稳，可是需要提高CA比率和符合新措施，将导致银行信贷成本走升。”
5银行料无法达标
分析员预测，有5家银行的CA比率，将无法在2015年杪达到标准；而2014至2015年的净利也会受影响，幅度介于0.5%至11%。
大众银行截至2013年杪的CA比率为0.7%，为国内银行最低。
他估计，大众银行将维持0.7%的比率至2015年杪，因为这是合适水平，银行的资产品质亦强稳。
若要推高比率至1.2%，他相信大众银行将需要额外14.7亿令吉的CA拨备，而净利预测也随之下调11%。
兴业资本（RHBCAP，1066，主板金融股）CA比率预测将微降至1.1%，需要额外2亿720万令吉拨备提升比率，相对净利将缩减1.5%。
丰隆银行（HLBANK，5819，主板金融股）只需拨出3260万令吉，就符合1.2%的CA比率，但净利压低约0.5%。
安联银行CA比率料在2015年杪，降低至1%。因此，银行将需要7820万令吉拨备提高比率，降低净利约4.6%。
BIMB控股（BIMB，5258，主板金融股）的CA比率则受到贷款增长放缓，在2015年杪滑落至0.7%。
因此，BIMB控股需要拨出1亿6140万令吉推高CA比率，意味净利削减多达9.9%。
书到用时：整体评估
整体评估也称之为一般拨备（general provision），是银行依据内部评估，推算需要为整体贷款准备的拨备额，不会纳入提供贷款给重要客户的个别评估（individual assessment）。
整体评估过程需要系列预测和判断，计算所需拨备需要预测违约的可能性、曝险率和违约带来的亏损。
一旦违约的可能性提高，拨备额就得提高。
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